姚安縣2018年10月財政預(yù)算執(zhí)行分析
來源: 姚安縣財政局 | 訪問量:15550 | 發(fā)布時間: 2018/11/7 9:54:25
2018年10月，財稅部門緊緊圍繞年初預(yù)定的財政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真貫徹落實縣委、縣人民政府的各項決策部署，切實加強(qiáng)收入征管，調(diào)整優(yōu)化支出，積極籌措并科學(xué)合理調(diào)度財政資金，有力的保障了全縣民生、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)及重點(diǎn)項目的資金需求，為全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅強(qiáng)有力的保障。現(xiàn)將2018年10月財政運(yùn)行情況分析如下：
一、地方財政預(yù)算收支完成情況
（一）財政收入完成情況
2018年10月，地方財政總收入累計完成39094萬元，完成預(yù)算數(shù)41843萬元的93.43%，同比增收5615萬元，增長16.77%。上劃中央“兩稅”收入累計完成4450萬元，完成年初預(yù)算數(shù)4971萬元的89.52%，同比增收1539萬元，增長52.87%，其中：增值稅50%部分完成4439萬元，同比增收1539萬元，增長53.07%；消費(fèi)稅完成11萬元，與上年持平；上劃中央和省級所得稅完成4534萬元，完成年初預(yù)算數(shù)3975萬元的114.06%，同比增收1650萬元，增長57.21%。上劃省級耕地占用稅和卷煙教育費(fèi)附加完成131萬元,完成年初預(yù)算數(shù)1770萬元的7.40%其中：耕地占用稅30%完成131萬元，同比下降348萬元。公共財政預(yù)算收入累計完成29979萬元，完成年初預(yù)算數(shù)31127萬元的96.31%，同比增收2774萬元，增長10.20%。
政府性基金預(yù)算收入累計完成12072萬元，完成年初預(yù)算數(shù)7360萬元的164.02%，同比增收9482萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成12032萬元，完成年初預(yù)算數(shù)6815萬元的176.55%，同比增收9514萬元，增長377.84%。
（二）財政支出完成情況
2018年10月公共財政預(yù)算支出累計完成155328萬元，完成年初預(yù)算數(shù)184818萬元的84.04%，同比增支2939萬元，增長1.93%；政府性基金預(yù)算支出累計完成11069萬元，完成年初預(yù)算數(shù)9291萬元的119.14%，同比增支6892萬元，增長165%
增支的項目：一般公共服務(wù)累計支出36721萬元，同比增支15018萬元，增長69.20%；國防支出累計支出25萬元，同比增支2萬元，增長8.70%；公共安全累計支出5346萬元，同比增支1198萬元，增長28.88%；科學(xué)技術(shù)累計支出326萬元，同比增支63萬元，增長23.95%；文化體育與傳媒累計支出1306萬元，同比增支492萬元，增長39.20%；社會保障和就業(yè)累計支出24762萬元，同比增支3057萬元，增長14.08%;國土資源氣象等累計支出936萬元，同比增支11萬元，增長1.19%。
減支的項目：教育累計支出30292萬元，同比減支552萬元，下降1.79%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育累計支出21364萬元, 同比減支1008萬元，下降4.51%;節(jié)能環(huán)保累計支出1255萬元，同比減支1713萬元，下降57.72%;城鄉(xiāng)社區(qū)累計支出17148萬元，同比減支7952萬元，下降31.68%；農(nóng)林水累計支出9732萬元，同比減支3635萬元，下降27.19%；交通運(yùn)輸累計支出461萬元，同比減支162萬元，下降26%；資源勘探信息等累計支出230萬元，同比減支266萬元，下降53.63%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等累計支出272萬元，同比減支184萬元，下降40.35%；住房保障累計支出4032萬元, 同比減支431萬元，下降9.66%；糧油物資儲備累計支出147萬元, 同比減支52萬元，下降26.13%；債務(wù)付息支出累計支出973萬元，同比減支506萬元，下降34.21%。
政府性基金預(yù)算支出累計完成11069萬元，同比增支6892萬元，增長165%。
二、財政預(yù)算收支的主要特點(diǎn)和增減分析
1、2018年10月，我縣各項收入中，稅收收入中除印花稅、土地增值稅、耕地占用稅、煙葉稅下降外其余都有所增長，非稅收入中除行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資本經(jīng)營收入、其他收入下降外其余都有所增長。
2018年10月，我縣地方財政總收入累計完成39094萬元，同比增收5615萬元，同比增長16.77%。其中：上劃中央“兩稅”收入累計完成4450萬元，同比增收1539萬元，同比增長52.87%；上劃中央和省級所得稅累計完成4534萬元，同比增收1650萬元，同比增長57.21%；上劃省級耕地占用稅和卷煙教育費(fèi)附加累計完成131萬元，同比減收348萬元；一般公共財政預(yù)算收入累計完成29979萬元，同比增收2774萬元，增長10.20%，其中稅收收入同比增長7.89%，非稅收入同比增長12.70%，政府性基金預(yù)算收入同比增長366.10%。
從收入進(jìn)度來看：地方財政總收入完成年初預(yù)算數(shù)的93.43%，地方公共財政預(yù)算收入完成年初預(yù)算數(shù)的96.31%。
從收入分享來看：上劃中央和省級稅收收入中，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅都實現(xiàn)同比增收；歸屬地方的稅收收入總體同比增收1118萬元，同比增長7.89%，其中增值稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅等實現(xiàn)同比有較大增長。
從收入結(jié)構(gòu)來看：2018年10月：稅收收入同比增長7.89%，稅收收入占一般公共財政預(yù)算收入比重為50.99%，非稅收入同比增長12.70%,非稅收入占公共財政預(yù)算收入的比重達(dá)49.01%。
公共財政預(yù)算收入增收的主要因素：一是稅收入同比增收了1118萬元，增長7.89形成。其中主要是增值稅增收了1538萬元；企業(yè)所得稅增收了184萬元；個人所得稅增收了131萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅增收了259萬元；房產(chǎn)稅增收了74萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅增收了556萬元；契稅增收了162萬元形成。二是非稅收入同比增收了1656萬元，增長12.70形成，其中主要是專項收入增收了395萬元；罰沒收入增收了1303萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增收了3596萬元；政府住房基金收入同比增收了3376萬元形成。稅收收入、非稅收入同比增長，原因是從2018年1月份起其他利息收入；行政單位國有資產(chǎn)出租、出借收入；行政單位國有資產(chǎn)處置收入；事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置收入；事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租出借收入等非稅收入劃歸地稅局征收，更進(jìn)一步的增強(qiáng)了征收力度。
2、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，使財政支出保持平穩(wěn)增長
縣委、縣人民政府按照保民生，促發(fā)展的總體目標(biāo)要求，實施開源節(jié)流思路，財政局高度重視支出預(yù)算執(zhí)行工作，年初科學(xué)合理打足全年財政收支，及時分解并下達(dá)支出預(yù)算任務(wù)，積極籌措財政資金，相關(guān)民生及重點(diǎn)支出得到有效保障。2018年10月，我縣公共財政預(yù)算支出累計完成155328萬元，同比增支2939萬元，同比增長1.93%。
增支的主要項目：一是一般公共服務(wù)支出同比增支15018萬元，增長69.20%；其中主要是政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出同比增支1531萬元，增長34.09%；黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出同比增支577萬元，增長37.18%；其他一般公共服務(wù)支出同比增支10951萬元，增長129.03%形成；二是公共安全累計支出同比增支5346萬元，增長28.88%，其中主要是公安同比增支1163萬元，增長35.36%；司法同比增支128萬元，增長29.16%形成；三是文化體育與傳媒支出同比增支492萬元，增長39.20%，其中主要是文化增支112萬元，增長13.76%；文物增支14萬元，增長12.07%形成；四是社會保障和就業(yè)支出同比增支3057萬元，增長14.08%，其中主要是行政事業(yè)單位離退休增支975萬元，增長10.39%；撫恤增支391萬元，增長57.08%形成；五是國土海洋氣象支出同比增支11萬元，增長1.19%，其中主要是國土資源事務(wù)同比增支12萬元，增長1.56%，氣象事務(wù)同比增支28萬元，增長35%形成。
減支的主要項目：一是教育支出同比減支552萬元，下降1.79%，其中主要是普通教育減支1016萬元，下降3.46%，職業(yè)教育支出同比減支148萬元，下降24.10%形成，二是醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出同比減支1008萬元，下降4.51%；其中主要是公立醫(yī)院同比減支2876萬元，下降58.84%，計劃生育事務(wù)同比減支143萬元，下降17.59%形成；三是節(jié)能環(huán)保支出同比減支1713萬元，下降57.72%，其中主要是天然林保護(hù)同比減支221萬元，下降100%，退耕還林同比減支1899萬元，下降77.64%形成；四是城鄉(xiāng)社區(qū)支出同比減支7952萬元，下降31.68%，其中主要是城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生支出同比減支310萬元，下降96.88%，其他城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出減支8436萬元，下降35.18%形成；五是農(nóng)林水支出同比減支3635萬元，下降27.19%，其中主要是扶貧支出同比減支797萬元，下降20.55%；農(nóng)村綜合改革支出同比減支798萬元，下降99.25%形成%；六是資源勘探信息等累計支出同比減支266萬元，下降53.63%；其中主要是工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出同比減支81萬元，下降100%；支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出同比減支235萬元，下降92.16%形成；七是住房保障累計支出同比減支431萬元，下降9.66%；其中主要是保障性安居工程支出同比減支1069萬元，下降95.45%形成；八是債務(wù)付息支出同比減支506萬元，下降34.21%形成。（畢廷美）
