www亚洲五码,www亚洲一|www亚洲一区_www亚洲一区

姚安縣2013年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）

——在2014年1月16日姚安縣第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上

姚安縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府的委托，現(xiàn)將姚安縣2013年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2013年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2013年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人民代表大會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督下，財(cái)稅部門(mén)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大和十八屆三中全會(huì)精神，圍繞中心、服務(wù)大局，積極履行財(cái)政職能，廣辟財(cái)源，合理調(diào)配財(cái)力，做到了科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)、依法理財(cái)，超額完成了年初既定的財(cái)政增收任務(wù)，有力地促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

（一）2013年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

完成地方財(cái)政總收入23756萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)21807萬(wàn)元的108.9%，完成州考核數(shù)21989萬(wàn)元的108%，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)18173萬(wàn)元增收5583萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.7 %。完成上劃中央“兩稅”收入1923萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)2330萬(wàn)元的82.5%，完成州考核數(shù)2359萬(wàn)元的81.5%，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)2063萬(wàn)元減收140萬(wàn)元，下降6.8 %，完成上劃中央和省級(jí)所得稅3315萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)2111萬(wàn)元的157%，完成州考核數(shù)2038萬(wàn)元的162.7%，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)1880萬(wàn)元增收1435萬(wàn)元，增長(zhǎng)76.3%。完成上劃省級(jí)耕地占用稅437萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)和州考核數(shù)154萬(wàn)元的283.8%，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)19萬(wàn)元增收418萬(wàn)元，增長(zhǎng)2200 %。

1．公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況

公共財(cái)政預(yù)算收入完成18081萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)17212萬(wàn)元的105%，完成州考核數(shù)17438萬(wàn)元的103.7%，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)14211萬(wàn)元增收3870萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.2%，其中：稅收收入完成15979萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)12116萬(wàn)元增收3863萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.9%；非稅收入完成2102萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)2095萬(wàn)元增收7萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3 %。

公共財(cái)政預(yù)算支出完成111951萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)118750萬(wàn)元的94.3%，完成州考核數(shù)127234萬(wàn)元的88 %，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)106028萬(wàn)元增支5923萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。

公共財(cái)政預(yù)算平衡情況：公共財(cái)政預(yù)算收入18081萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入94900萬(wàn)元，上年結(jié)余1139萬(wàn)元，調(diào)入資金314萬(wàn)元，收入合計(jì)114434萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出111951萬(wàn)元，上解支出900萬(wàn)元，地方政府債券還本支出617萬(wàn)元，支出合計(jì)113468萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余966萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)911萬(wàn)元，凈結(jié)余55萬(wàn)元。

2．政府性基金預(yù)算收支完成情況

基金預(yù)算收入完成13229萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)和州考核數(shù)12433萬(wàn)元的106.4 %，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)15328萬(wàn)元減收2099萬(wàn)元，下降13.7 %。

基金預(yù)算支出完成16780萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)和州考核數(shù)16480萬(wàn)元的101.8 %，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)19505萬(wàn)元減支2725萬(wàn)元，下降14 %。

基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入13229萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3869萬(wàn)元，上年結(jié)余1萬(wàn)元，基金預(yù)算收入合計(jì)17099萬(wàn)元。基金預(yù)算支出 16780萬(wàn)元，調(diào)出資金284萬(wàn)元，支出合計(jì)17064萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余35萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)7萬(wàn)元，凈結(jié)余28萬(wàn)元。

以上數(shù)據(jù)均為縣內(nèi)決算數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣年度財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人民代表大會(huì)常委會(huì)報(bào)告。

（二）2013年全縣財(cái)稅工作情況

1．積極培植財(cái)源，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。一是加大企業(yè)扶持力度，投入企業(yè)發(fā)展扶持獎(jiǎng)勵(lì)資金696.63萬(wàn)元，支持龍頭企業(yè)加快發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。二是大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力抓好煙、桑產(chǎn)業(yè)發(fā)展，投入烤煙生產(chǎn)扶持獎(jiǎng)勵(lì)資金358萬(wàn)元，鞏固烤煙產(chǎn)業(yè)的支柱地位；投入蠶桑產(chǎn)業(yè)扶持資金197萬(wàn)元，壯大蠶桑產(chǎn)業(yè)。三是落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，投入招商引資經(jīng)費(fèi)175萬(wàn)元，引進(jìn)縣外資金25.07億元，不斷夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。四是投入2119萬(wàn)元，大力支持縣城東片區(qū)、南片區(qū)、光祿產(chǎn)業(yè)新區(qū)和光祿古鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)建設(shè)，帶動(dòng)以文化旅游為重點(diǎn)的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷增強(qiáng)發(fā)展后勁。

2．強(qiáng)化收入組織，保障財(cái)稅持續(xù)增長(zhǎng)。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、增速持續(xù)放緩，結(jié)構(gòu)性減稅政策、營(yíng)業(yè)稅改增值稅等政策不利因素影響，科學(xué)研判全縣收入形勢(shì)，強(qiáng)化收入組織，確保收入快速增長(zhǎng)。一是及時(shí)將收入預(yù)算分解到各征收部門(mén)，做到目標(biāo)明確，責(zé)任落實(shí)。二是堅(jiān)持財(cái)、稅、庫(kù)運(yùn)行聯(lián)席分析制度，定期分析稅收收入，尤其是主要稅種收入變化情況，及時(shí)研究解決收入組織中出現(xiàn)的各種困難和問(wèn)題，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，緊盯重點(diǎn)行業(yè)納稅情況，嚴(yán)防稅收跑、冒、滴、漏，做到應(yīng)收盡收。三是強(qiáng)化非稅收入征管。全面推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化管理，加強(qiáng)非稅收入成本核算，努力挖掘非稅收入增收潛力。四是積極主動(dòng)匯報(bào)對(duì)接，爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，共爭(zhēng)取一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50345萬(wàn)元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助19329萬(wàn)元，比上年增加4702萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.1 %，有力地增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。

3．落實(shí)惠農(nóng)政策，改善農(nóng)村發(fā)展條件。一是加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投資737.02萬(wàn)元支持農(nóng)村飲水安全工程建設(shè)，投資6892.31萬(wàn)元實(shí)施水利工程建設(shè)，投資333萬(wàn)元支持抗旱，投資817萬(wàn)元完成農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理續(xù)建項(xiàng)目，啟動(dòng)1132萬(wàn)元的2013年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理項(xiàng)目。二是支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，投資300萬(wàn)元支持蔬菜產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，投資80萬(wàn)元支持蠶桑科技示范園建設(shè)，投資166萬(wàn)元實(shí)施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目建設(shè)。三是落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，兌付各種惠農(nóng)補(bǔ)貼資金3413.97萬(wàn)元，其中2012年能繁母豬補(bǔ)貼資金172.03萬(wàn)元、2013年農(nóng)資綜合補(bǔ)貼資金1630萬(wàn)元、2013年水稻等農(nóng)作物良種補(bǔ)貼資金288.5萬(wàn)元、2011年鞏固退耕還林成果資金213.9萬(wàn)元、2013年公益林森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金248.06萬(wàn)元、2010年農(nóng)村能源項(xiàng)目補(bǔ)助資金42.3萬(wàn)元、2013年退耕還林補(bǔ)貼資金422.34萬(wàn)元、2013年草原生態(tài)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)資金243.09萬(wàn)元、成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼153.75萬(wàn)元。四是加大村組道路和農(nóng)村公路建設(shè)，投資2043.76萬(wàn)元實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目61個(gè)，投資7041.5萬(wàn)元建設(shè)農(nóng)村公路。

4．科學(xué)高效調(diào)配財(cái)力，突出民生保障。投入民生資金7.94億元，占財(cái)政總支出的70.9%；一是投入10331萬(wàn)元，支持社會(huì)保障和就業(yè)，著力做好城鄉(xiāng)最低生活保障和“五保”供養(yǎng)工作，23259人享受城鄉(xiāng)低保，發(fā)放城鄉(xiāng)低保金4198萬(wàn)元；2891名 80歲以上老人享受健康補(bǔ)助，發(fā)放健康補(bǔ)助138萬(wàn)元；落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)扶持政策，支付就業(yè)資金227萬(wàn)元。二是投入資金9878萬(wàn)元支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展，推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，實(shí)施基本藥物制度，做好城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)，支持縣人民醫(yī)院遷址建設(shè)。三是投入21339萬(wàn)元，大力支持教育發(fā)展，加大對(duì)民族中學(xué)、思源學(xué)校、荷城幼兒園建設(shè)投入，加快發(fā)展學(xué)前教育和普及高中階段教育，鞏固提升九年義務(wù)教育水平，撥付“兩免一補(bǔ)”資金110.2萬(wàn)元；撥付寄宿制學(xué)生、家庭困難學(xué)生生活補(bǔ)助773.65萬(wàn)元；兌付助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金173.05萬(wàn)元；投入資金1365.54萬(wàn)元解決中小學(xué)代課、民辦教師遺留問(wèn)題，一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償2862人；實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，撥付中小學(xué)校舍安全工程和農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計(jì)劃食堂建設(shè)資金5037.54萬(wàn)元。四是投入資金6871萬(wàn)元實(shí)施保障性住房建設(shè)，撥付資金474萬(wàn)元實(shí)施農(nóng)村危房改造。五是認(rèn)真落實(shí)好計(jì)劃生育“獎(jiǎng)勵(lì)扶助”政策，兌付補(bǔ)助資金379.4萬(wàn)元。六是投入30090萬(wàn)元，支持農(nóng)林水、文化體育、科技、節(jié)能減排、地質(zhì)災(zāi)害防治等民生方面支出，有力地促進(jìn)了社會(huì)事業(yè)和諧發(fā)展。

5．加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，確保資金安全運(yùn)行。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，不斷完善監(jiān)督體系，充分發(fā)揮財(cái)政的分配、調(diào)節(jié)作用，進(jìn)一步完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)督相互制衡和有機(jī)銜接的工作機(jī)制，促進(jìn)監(jiān)督和管理的有機(jī)融合，把防范資金風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到財(cái)政資金運(yùn)行管理各個(gè)環(huán)節(jié)。一是以民生工程資金監(jiān)督檢查為重點(diǎn)，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理使用情況的跟蹤檢查，確保了民生政策的落實(shí)。二是加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的財(cái)務(wù)督導(dǎo)和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，督導(dǎo)預(yù)算單位49家，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查26家，對(duì)內(nèi)部資金安全進(jìn)行檢查，做到檢查督導(dǎo)全覆蓋。三是舉辦了《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等培訓(xùn)，共培訓(xùn)財(cái)會(huì)人員268人，為預(yù)算單位財(cái)務(wù)規(guī)范奠定了扎實(shí)基礎(chǔ)。四是加大專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督檢查力度，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范和有效運(yùn)行。五是加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理，完成了2012年度小型農(nóng)田水利建設(shè)“上下聯(lián)動(dòng)”項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)1項(xiàng)，完成了2012年度農(nóng)村危房改造及地震安居工程項(xiàng)目、易地扶貧搬遷等11個(gè)“直接介入”和“自評(píng)抽查”項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

6．深化財(cái)政改革，提升科學(xué)理財(cái)水平。一是深化部門(mén)預(yù)算改革，完善了《姚安縣2013年部門(mén)預(yù)算編制方案》，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化，健全預(yù)算決策機(jī)制，提高預(yù)算編制的規(guī)范性和準(zhǔn)確性；完善了《姚安縣縣級(jí)財(cái)政預(yù)算資金審批管理暫行辦法》，認(rèn)真落實(shí)財(cái)政預(yù)算支出審批制度，嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行程序，提高預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和約束力，全面提升預(yù)算管理水平；嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性公用經(jīng)費(fèi)支出。二是深化國(guó)庫(kù)制度改革，提高國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行效率和直接支付額度占財(cái)政支出的比例；加大公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算力度，擴(kuò)大公務(wù)卡結(jié)算所占比重；進(jìn)一步加大賬戶(hù)清理力度，鞏固 “小金庫(kù)”治理成果。三是加大政府采購(gòu)審批監(jiān)管力度，完成政府采購(gòu)3205萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金284萬(wàn)元。四是全面推進(jìn)財(cái)政一體化管理信息系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位、財(cái)稅庫(kù)銀聯(lián)網(wǎng)，提高了工作效率。五是積極推行預(yù)算信息公開(kāi)工作，制定了《姚安縣預(yù)算信息公開(kāi)工作實(shí)施方案》，在政府信息網(wǎng)站公開(kāi)了政府預(yù)決算信息和部門(mén)預(yù)決算信息。六是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，安排償債資金5409萬(wàn)元，不斷化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；完成了地方政府性債務(wù)的審計(jì)工作，制定了《姚安縣政府性債務(wù)管理暫行辦法（試行）》和《姚安縣縣級(jí)財(cái)政償債準(zhǔn)備金管理暫行辦法》，建立了地方政府性債務(wù)“風(fēng)險(xiǎn)控制、規(guī)范使用、有序償還”的管理機(jī)制。七是鞏固村級(jí)會(huì)計(jì)委托代理服務(wù)工作成果，農(nóng)村財(cái)會(huì)管理質(zhì)量和水平進(jìn)一步提高。八是加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，全力打造陽(yáng)光財(cái)政、效能財(cái)政、廉潔財(cái)政，提高依法理財(cái)水平。

各位代表：回顧2013年的工作，在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政管理工作仍然存在較多的困難和問(wèn)題，需要我們認(rèn)真研究，繼續(xù)采取有效措施，切實(shí)加以解決。一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，支柱產(chǎn)業(yè)體系支撐作用還不夠明顯，增收的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固。二是收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入所占比重較高，真正可自主支配的地方財(cái)政一般預(yù)算收入少，財(cái)政保障能力有待進(jìn)一步提高，對(duì)上級(jí)財(cái)政依賴(lài)程度仍然較高。三是隨著中央出臺(tái)各項(xiàng)惠民政策、社會(huì)保障等剛性支出增長(zhǎng)，政府融資償債進(jìn)入高峰期，償債壓力增大，財(cái)政收支矛盾依然突出。四是預(yù)算改革難度較大，預(yù)算約束、預(yù)算公開(kāi)力度有待進(jìn)一步加大。五是財(cái)政支出績(jī)效管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)和完善。以上問(wèn)題，我們將認(rèn)真研究，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2014年地方財(cái)政預(yù)算草案

2014年全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境總體趨勢(shì)向好，但不確定因素仍然較多，有利因素和不利因素并存。有利因素：一是從我縣2014年實(shí)施的項(xiàng)目來(lái)看，項(xiàng)目投資在上年基礎(chǔ)上有所增長(zhǎng)，隨著光祿產(chǎn)業(yè)新區(qū)建設(shè)、城鎮(zhèn)化發(fā)展等項(xiàng)目推進(jìn)，建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)將繼續(xù)保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，耕地占用稅、契稅和建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅、銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅及相關(guān)附加稅種有望增收。二是隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的不斷改善，草海工業(yè)園區(qū)部分入住企業(yè)建成投產(chǎn)，重點(diǎn)企業(yè)對(duì)稅收貢獻(xiàn)將有所增長(zhǎng)。三是隨著招商引資力度的不斷加大，到位資金增長(zhǎng)迅猛，產(chǎn)生的稅收將持續(xù)增長(zhǎng)。四是隨著首屆荷花節(jié)的成功舉辦，旅游產(chǎn)業(yè)拉動(dòng)作用顯現(xiàn)，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)加速發(fā)展。不利因素：一是我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)正處于加快發(fā)展階段，稅收貢獻(xiàn)相對(duì)較弱，制約了財(cái)政收入的快速增長(zhǎng)。二是隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、增速持續(xù)放緩，結(jié)構(gòu)性減稅政策、營(yíng)業(yè)稅改增值稅等政策因素將使稅收收入增速減慢。三是烤煙支柱產(chǎn)業(yè)的煙葉收購(gòu)量比上年減少，預(yù)計(jì)煙葉稅會(huì)有所下降。

基于對(duì)形勢(shì)的分析判斷，全縣2014年財(cái)政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中全會(huì)精神，圍繞“爭(zhēng)先進(jìn)位、跨越發(fā)展、富民強(qiáng)縣” 的發(fā)展主線(xiàn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，培植財(cái)源促后勁，深化改革增活力，強(qiáng)化征管保增長(zhǎng)，優(yōu)化支出強(qiáng)保障，改善民生促和諧，加強(qiáng)監(jiān)管重績(jī)效，改進(jìn)作風(fēng)提效能，進(jìn)一步提升財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理水平，為加快姚安跨越發(fā)展新征程提供財(cái)力保障。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和 “全面完整、量入為出、收支平衡”的原則，結(jié)合全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展計(jì)劃目標(biāo)，2014年全縣財(cái)政預(yù)算安排如下：

（一）2014年財(cái)政預(yù)算安排情況

2014年地方財(cái)政總收入預(yù)算安排28507萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)23756萬(wàn)元增加4751萬(wàn)元，增長(zhǎng)20 %；公共財(cái)政預(yù)算收入安排21701萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)18081萬(wàn)元增加3620萬(wàn)元，增長(zhǎng)20%；基金預(yù)算收入安排10731萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)13229萬(wàn)元減少2498萬(wàn)元，下降18.9 %。

分部門(mén)任務(wù)分解情況：國(guó)稅部門(mén)收入任務(wù)為4655萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.8 %；地稅部門(mén)收入任務(wù)為21314萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20%；財(cái)政部門(mén)收入任務(wù)為13269萬(wàn)元（含基金收入10731萬(wàn)元）比上年下降12.1%。

1．公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況

2014年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入安排21701萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)18081萬(wàn)元增加3620萬(wàn)元，增長(zhǎng)20 %。公共財(cái)政預(yù)算支出安排118575萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)111951萬(wàn)元增加6624萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%。

公共財(cái)政預(yù)算平衡情況：公共財(cái)政預(yù)算收入21701萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入96616萬(wàn)元，上年結(jié)余966萬(wàn)元，調(diào)入資金240萬(wàn)元，收入合計(jì)119523萬(wàn)元；公共財(cái)政預(yù)算支出118575萬(wàn)元，地方政府債券還本支出28萬(wàn)元，上解支出920萬(wàn)元，支出合計(jì)119523萬(wàn)元，收支相抵，公共財(cái)政預(yù)算收支平衡。

2．政府性基金預(yù)算收支安排情況

基金預(yù)算收入安排10731萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)13229萬(wàn)元減少2498萬(wàn)元，下降18.9%，上級(jí)補(bǔ)助收入4256萬(wàn)元。基金預(yù)算支出安排14782萬(wàn)元，比上年實(shí)現(xiàn)數(shù)16780萬(wàn)元減少1998萬(wàn)元，下降11.9%。

基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入10731萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4256萬(wàn)元，上年結(jié)余35萬(wàn)元，收入合計(jì)15022萬(wàn)元。基金預(yù)算支出14782萬(wàn)元，調(diào)出資金240萬(wàn)元，支出合計(jì)15022萬(wàn)元，收支相抵，基金預(yù)算收支平衡。

（二）突出重點(diǎn)，攻堅(jiān)克難，確保2014年財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)圓滿(mǎn)完成

1．加強(qiáng)稅收征管，確保收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。堅(jiān)持依法理財(cái)治稅，做到應(yīng)收盡收、均衡入庫(kù)，提高財(cái)政收入增長(zhǎng)質(zhì)量，確保財(cái)政收入隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而持續(xù)快速增長(zhǎng)。強(qiáng)化征管部門(mén)之間的協(xié)調(diào)配合，定期召開(kāi)財(cái)稅分析會(huì)，加強(qiáng)收入形勢(shì)分析與預(yù)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新情況、新問(wèn)題，研究解決收入征管中遇到的各種問(wèn)題，形成信息互通共享，確保財(cái)政收入及時(shí)、足額入庫(kù)。強(qiáng)化非稅收入征收管理，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線(xiàn)”，確保財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)的完成。

2．支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植后續(xù)財(cái)源。按照縣委的發(fā)展思路，積極籌措資金，確保縣委確定的重大項(xiàng)目建設(shè)投入，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加快“一新區(qū)兩城鎮(zhèn)三基地四產(chǎn)業(yè)”建設(shè)步伐，拉動(dòng)稅收收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；密切關(guān)注投資動(dòng)向，積極論證申報(bào)項(xiàng)目，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持；落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，服務(wù)好重點(diǎn)稅源企業(yè)；推進(jìn)投融資平臺(tái)建設(shè)，加強(qiáng)小額貸款公司管理，積極為企業(yè)解決融資難題；大力支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，進(jìn)一步完善園區(qū)功能，更好地發(fā)揮園區(qū)承載項(xiàng)目、吸納投資、增加稅收的作用；著力抓好煙草產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鞏固提升農(nóng)業(yè)“基礎(chǔ)財(cái)源”地位，促進(jìn)烤煙提質(zhì)增效；加大蠶桑產(chǎn)業(yè)的扶持力度，培強(qiáng)壯大蠶桑產(chǎn)業(yè)；落實(shí)各項(xiàng)招商引資優(yōu)惠政策，改善投資環(huán)境，完善激勵(lì)機(jī)制，搭建高效的招商引資平臺(tái)，吸引優(yōu)質(zhì)資本注入，活躍縣域經(jīng)濟(jì)；加大資金投入，帶動(dòng)文化旅游和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

3．加大“三農(nóng)”投入，夯實(shí)農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。以農(nóng)民增收和改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主線(xiàn)，支持小型農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水安全工程、小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)力度及中低產(chǎn)田改造建設(shè)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，加快農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的支持力度，推進(jìn)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。繼續(xù)深化農(nóng)村綜合改革，穩(wěn)步推進(jìn)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，支持新農(nóng)村建設(shè)和扶貧開(kāi)發(fā)，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，不斷增強(qiáng)農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展能力。

4．改善民生福祉，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。以促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，進(jìn)一步把政府資源向教育、就業(yè)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等公共服務(wù)領(lǐng)域傾斜，集中財(cái)力辦好10件惠民實(shí)事。落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障政策和營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，推進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)扶持政策，積極支持就業(yè)再就業(yè)培訓(xùn)；健全完善社會(huì)保障體系，積極支持新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，完善城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；落實(shí)城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村“五保”供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)和政策，不斷提高社會(huì)保障水平；繼續(xù)支持和推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，健全基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系；認(rèn)真實(shí)施新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，逐步提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)基本醫(yī)療公共服務(wù)均等化；加大保障性安居工程建設(shè)力度，積極籌措資金，支持農(nóng)村危房改造，促進(jìn)百姓住有所居；落實(shí)好計(jì)劃生育“獎(jiǎng)勵(lì)扶助”政策，確保關(guān)注民生各項(xiàng)惠民政策的落實(shí)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。

5．強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，確保資金安全運(yùn)行。堅(jiān)持將財(cái)政監(jiān)督工作貫穿于財(cái)政工作大局之中，建立財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和監(jiān)督相互制衡、相互協(xié)調(diào)的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。抓好日常財(cái)政監(jiān)管，努力提高財(cái)政資金分配使用的安全性、規(guī)范性和有效性，促進(jìn)財(cái)政管理整體水平的進(jìn)一步提高。深入貫徹會(huì)計(jì)法律法規(guī)，開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量抽查，嚴(yán)厲打擊會(huì)計(jì)造假行為。開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況檢查，重點(diǎn)對(duì)社保民生、支農(nóng)扶貧、抗旱救災(zāi)和重點(diǎn)項(xiàng)目資金進(jìn)行全面監(jiān)督，嚴(yán)肅查處截流、擠占、挪用財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金等違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為。抓好財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督，完善財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，提高自身管理水平。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。強(qiáng)化績(jī)效管理，逐步擴(kuò)大預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，初步建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排相掛鉤的機(jī)制。加強(qiáng)政府性債務(wù)償還和管理，完善償債準(zhǔn)備金制度，不斷化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，提高政府融資信用。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，深入推進(jìn)會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)管理和公務(wù)接待改革，嚴(yán)控“三公”和一般性公用經(jīng)費(fèi)支出，確保公務(wù)車(chē)輛編制和購(gòu)車(chē)經(jīng)費(fèi)“零增長(zhǎng)”，確保會(huì)議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)、出國(guó)出境經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)明顯下降。嚴(yán)格控制超標(biāo)修建裝修辦公樓等樓堂館所，進(jìn)一步清理規(guī)范和控制慶典、研討會(huì)、論壇和出省考察、評(píng)比達(dá)標(biāo)等活動(dòng)，堅(jiān)決制止奢侈浪費(fèi)。

6．深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平。深化和完善財(cái)政改革，健全財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，不斷細(xì)化和完善基本支出和項(xiàng)目支出經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確度和透明度，強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范部門(mén)預(yù)算行為，試行部門(mén)決算批復(fù)制度。深化國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)和“收支兩條線(xiàn)”管理制度改革，推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度改革。進(jìn)一步完善財(cái)政一體化管理信息系統(tǒng)建設(shè)，不斷提高工作效率。逐步建立完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，不斷優(yōu)化資源配置，提高財(cái)政資金使用效率。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)工作，全面公開(kāi)政府總預(yù)算和總決算，公開(kāi)部門(mén)預(yù)算和部門(mén)決算，認(rèn)真做好“三公”經(jīng)費(fèi)、行政經(jīng)費(fèi)公開(kāi)的準(zhǔn)備工作，著力打造“陽(yáng)光財(cái)政”。強(qiáng)化財(cái)稅干部隊(duì)伍建設(shè)和培訓(xùn)，樹(shù)立求真務(wù)實(shí)、真抓實(shí)干、艱苦樸素、節(jié)儉理財(cái)、勤政為民的財(cái)政工作新理念，深入推進(jìn)財(cái)稅反腐倡廉建設(shè)，落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施，不斷提升服務(wù)管理水平。

各位代表：美好藍(lán)圖振奮人心，發(fā)展使命催人奮進(jìn)。讓我們高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以黨的十八大和十八屆三中全會(huì)精神為指導(dǎo)，緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人民代表大會(huì)、縣政協(xié)以及社會(huì)各界的監(jiān)督和支持下，以?shī)^發(fā)進(jìn)取的精神、求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)、扎實(shí)有力的舉措，努力完成財(cái)政收支任務(wù)，為加快姚安跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！

2013年財(cái)政預(yù)決算報(bào)告名詞解釋

【公共財(cái)政預(yù)算】  是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面的收支預(yù)算。

【地方財(cái)政總收入】  是指1994年實(shí)施分稅制財(cái)政體制改革后沿用的衡量地方經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生財(cái)政收入的指標(biāo)。根據(jù)州財(cái)政局楚財(cái)預(yù)〔2007〕8號(hào)文件通知要求，地方財(cái)政總收入的統(tǒng)計(jì)口徑作了調(diào)整，地方財(cái)政總收入=上劃中央“兩稅”收入+上劃中央和省級(jí)所得稅+上劃省級(jí)耕地占用稅+公共財(cái)政預(yù)算收入，基金預(yù)算收入不列入地方財(cái)政總收入的統(tǒng)計(jì)范圍。

【公共財(cái)政預(yù)算收入】  是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。完整的政府預(yù)算體系包括公共財(cái)政預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、政府性基金預(yù)算以及社會(huì)保障預(yù)算。為了避免與預(yù)算體系中其他預(yù)算收入混淆，從2012年起各級(jí)政府一般預(yù)算收入改稱(chēng)為公共財(cái)政預(yù)算收入，在口徑上與2011年以前的“一般預(yù)算收入”相同。

【基金預(yù)算收入】  是指納入預(yù)算管理的政府性基金收入。基金收入必須專(zhuān)款專(zhuān)用。我縣涉及的項(xiàng)目主要有：土地收益金和殘疾人就業(yè)保障金。

【上解支出】  是指由于單位隸屬關(guān)系和經(jīng)費(fèi)供給關(guān)系上劃或稅收征管辦法以及財(cái)政體制確定等，需要在決算環(huán)節(jié)向上級(jí)財(cái)政上解的支出。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】  結(jié)余是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專(zhuān)項(xiàng)用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財(cái)政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央、省級(jí)和州級(jí)財(cái)政超收中大部分用于補(bǔ)助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準(zhǔn)確預(yù)計(jì)，且其使用要嚴(yán)格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑缀徒Y(jié)算時(shí)才能下達(dá)，地方財(cái)政當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財(cái)政超收中有一部分資金當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【轉(zhuǎn)移支付】  是指貨幣資金、商品、服務(wù)或金融資產(chǎn)的所有權(quán)由一方向另一方的無(wú)償轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移的對(duì)象可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付主要是指財(cái)政資源（資金）在各級(jí)政府間的無(wú)償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無(wú)條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即專(zhuān)項(xiàng)撥款）兩種。

【地方政府債券】  是指地方政府根據(jù)信用原則、以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而籌集資金的債務(wù)憑證，是有財(cái)政收入的地方政府及地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。地方政府債券一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施建設(shè)。同中央政府發(fā)行的國(guó)債一樣，地方政府債券一般也是以當(dāng)?shù)卣亩愂漳芰ψ鳛檫€本付息的擔(dān)保。